国家医保局取消居民医保的个人账户，这只是我国医保体系全面改革的开始，未来几年，医保体系的深度改革，和每一个人都息息相关。

最近，国家医保局宣布将在2年内取消居民医保个人账户，此举引发广泛关注。由于我国医保体系略显复杂，所以很多人并不明白这一改革对自己到底意味着什么？

这次改革的文件出处来自《关于做好2019年城乡居民基本医疗保障工作的通知》，其中提到，“实行个人（家庭）账户的，应于2020年底前取消，向门诊统筹平稳过渡；已取消个人（家庭）账户的，不得恢复或变相设置。”

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要理解这份通知到底是什么意思，首先需要弄清楚我国的医保体系。我国的基本医保主要分为三大类，一是城镇职工医疗保险，主要针对上班的职工和退休人员，这部分人群大概3.2亿人，二是城镇居民医疗保险，主要针对没有工作的成年人，以及未成年人等，三是新型农村合作医疗制度（新农合），主要针对农村居民。最近几年，后两者，也就是城镇居民医保和新农合逐渐统一整合为城乡居民医保，覆盖人口大概为10.3亿人。

这一次医保局取消个人账户，只针对城乡居民医保，主要是农民以及城镇里没有工作的人群，而城镇职工医保并不在此次改革之列。也就是说，目前还在上班的在职职工和退休人员，并不受此次改革的影响，医保个人账户暂时不会取消。

在弄清楚了我国的医保体系之后，下一步需要理解的就是何为个人账户。和我国的养老保险类似，我国的医保也分为个人账户和统筹账户，统筹账户由政府统一支配使用，而个人账户则由参保人自己掌握，个人账户主要用于支付日常门诊小病，大病或者超过一定金额之后，则通过统筹账户来报销。

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从我国的医保体系来看，我国的城镇居民医保从2007年开始已经不设个人账户，只有城镇职工和部分新农合还有个人账户，这一次取消城乡居民医保的个人账户，更准确的说法其实是取消新农合的个人账户，按照有关方面的承诺，个人账户取消之后，医保待遇不会下降。

如果只是针对新农合，看起来似乎并没有太大的影响，但事实并非如此，这次改革只是我国医保体系全面改革的开始，遵循的是“先易后难”的策略。到了2020年，在城乡居民医保前改革到位之后，下一步改革的将是城镇职工医保，职工医保的个人账户也有可能被取消，到时候将对更多人产生影响。

今年6月初，国务院发布《深化医药卫生体制改革2019年重点工作任务》，其中就已经提到“制定改进职工医保个人账户政策文件”。

为什么我国医保体系里的个人账户需要取消呢？表面上看，是因为个人账户具有很多不足之处。作为保险资金的一部分，个人账户里的资金只能被参保人本人以及部分家属使用，而不能进入整个医保体系的大池子里，被更多有需要的人使用，所以，个人账户的资金就失去了医保共济的功能，这是个人账户最大的弊端。

图 | 视觉中国( 樊甲山 摄）

取消城乡居民医保的个人账户相对压力较小，因为这部分医保的个人缴费不多，主要依靠财政补助，所以将个人账户全部纳入统筹基金，并没有太大争议和阻力。但是城镇职工的医保与此不同，医保费用由用人单位和职工共同缴纳，并不享受政府补贴，如果取消个人账户，意味着参保人要将个人账户中的资金被强制缴纳保险，这可能会遭遇较大的阻力，或者使得职工缴纳医保的积极性下降。

和居民医保不同的是，职工医保个人账户当中的资金相对较多，一般来说，个人缴纳工资的2%进入个人账户，单位一共缴纳8%，其中6%进入统筹账户，2%进入个人账户，这也就意味着，个人账户中的资金大概有工资的4%，这已经是一笔不小的数目。

虽然大多数城市规定医保个人账户的资金只能用于看病买药，在使用上有一些限制，但即便如此，在很多人看来，这笔钱在心理上还是归自己所有，即使只能用于买药，最终还是用在自己身上，总还是好于被强迫纳入统筹账户。而且，在很多地方，个人账户的资金还是可以有各种办法套现，部分城市的个人账户甚至没有任何限制，比如北京，医保个人账户里的资金可以随意取用，所以，一旦将来被取消，对很多人而言还是不小的冲击，意味着每年要损失大几千甚至上万元。如果这样，还不如用这笔钱去为自己购买商业医保。

医保改革之所以要取消个人账户，表面上是因为个人账户没有实现共济功能，存在诸多弊端，但更深层次的原因还在于医保基金的开支压力越来越大，需要想办法开源节流。虽然目前我国的医保基金尚有结余，但从开支的速度来看不具有可持续性，去年我国职工医保基金的收入增长了8.7%，而支出增长了11.5%，城乡居民医保基金的收入增长了27%，但是支出增长了29%，两大类医保基金的支出速度都高于收入。尤其是随着中国逐步进入老龄化社会，支出大于收入可能将成为常态，按照这样的发展趋势，医保基金出现亏空也就只是时间问题。

我国医保的覆盖面已经很高，截止去年年底的参保人数达到了13.44亿人，通过人数来提升收入已经没有空间。在经济压力之下，为了减轻企业负担，最近我国的社保缴费率都在下降，总量难以提升，也就唯有通过结构性改革，才能有效改善医保基金收入，在这样的背景下，所以改革指向了个人账户，如果大量沉淀的个人账户资金能够有效盘活，将可以极大缓解医保基金的压力。

对于面临资金压力的医保基金，在推进收入端改革的同时，成本端的改革也在同步进行。最近两年，国内医院已经开始了大规模的医保控费，还记得2017年年底，当时就有很多医生吐槽因为耗材不够用，三甲医院给病人手术都做不起了。

在医保基金的亏空压力之下，打击过度医疗当然势在必行，但是不能因此损害了患者们的正常医疗需求，诺贝尔经济学奖得主罗伯特·福格尔曾经说，“在医疗保健上的开支不断提高并不是灾难，而是我们这个社会明显进步的标志。”